基金和股票怎么做账

基金和股票是许多投资者常用的投资工具，正确的账务处理可以帮助投资者更好地管理和跟踪投资收益。下面将围绕基金和股票的账务处理展开详细介绍。

一、买基金的账务处理

购入时:

1. 借：交易性金融资产-成本

贷：银行存款

2. 资产负债表日:

借：交易性金融资产-公允价值变动

贷：公允价值变动损益

赎回时:

1. 借：银行存款

贷：公允价值变动损益

贷：交易性金融资产-成本

贷：公允价值变动

二、基金管理公司认购费怎么做账

这个可以作为交易性金融资产来核算：

1. 购买时:

借：交易性金融资产-成本

贷：银行存款、其他货币资金等

2. 如果购买的基金要明年再卖，年末需要根据基金净值和购买成本的差额：

借：交易性金融资产

贷：公允价值变动

三、如何添加股票/基金

首次添加股票/基金的步骤如下：

1. 点击【我的】-【投资中心】，进入投资中心；

2. 点击添加-选择股票/基金-在买入下，输入股票/基金相关信息。

四、股票、基金类投资收益记账

1. 股票类投资收益：

买入价格×(卖出价格-买入价格)，贷方账户：证券投资收益，借方账户：银行存款或货币资金。

2. 基金类投资收益：

基金单位持有期间的收益，贷方账户：基金投资收益，借方账户：银行存款或货币资金。

五、交易性金融资产的处理

交易性金融资产指企业以赚取差价为目的从二级市场购入股票、基金等。具体处理方式如下：

1. 取得交易性金融资产：借：交易性金融资产，贷：银行存款、其他货币资金等。

2. 出售交易性金融资产：借：银行存款、其他货币资金，贷：交易性金融资产。

六、股票交易记录的记录功能

除了基本的交易记录外，一些软件还具备分红、送转等记录功能，可以完整记录股票投资活动。软件可记录的交易品种包括沪深市场各板块股票、封闭式基金等。

七、同花顺投资账本的功能介绍

同花顺投资账本是一款功能齐全的股票投资管理软件，适用于个人和机构投资者。其主要功能包括：

1. 添加账户：可以添加股票账户、基金账户、房产账户等。

2. 记账功能：可以记录股票、基金等投资收益。

3. 交易记录：可以查看和记录股票交易记录。

4. 分红和送转记录：可以记录股票的分红和送转情况。

5. 报表统计：可以生成收益报表和绩效统计图表等。

八、收益变现的记账处理

当股票或基金投资出现盈利时，为了及时变现，需要进行相应的记账处理。具体处理方式如下：

1. 借：短期投资 股票、债券、基金

贷：银行存款、其他货币资金

2. 如果实际支付的价款中包含未领取的现金股利或债券利息，需要单独核算。

以上是基金和股票账务处理的一些常见内容和处理方式。投资者应根据自己的实际情况和需求进行账务管理，及时跟踪和记录投资收益，以便更好地做出投资决策。